Предварительно утверждено
Советом директоров
ОАО Удмуртинвестстройбанк
Протокол от _____________ № ____
Председатель Совета директоров
______________ В.Н. Текунов
Утверждено
Общим Собранием акционеров
ОАО Удмуртинвестстройбанк
Протокол от ______________№ ____
Председатель Собрания акционеров
______________ В.Н. Текунов
Годовой отчет
ОАО
Удмуртинвестстройбанк за 2006 год.
Валюта баланса ОАО Удмуртинвестстройбанк на 1 января 2007 года
составила 261,2 млн. руб.
Прибыль банка до налогообложения - 2103 тыс. руб., налог на прибыль - 549
тыс. руб., налог на прибыль с доходов в виде процентов, полученных по государственным
ценным бумагам - 59 тыс. руб., чистая
прибыль за отчетный период - 1495 тыс.
руб. Объем чистой прибыли, по сравнению с прошлым годом, увеличился в 2,2 раза.
При этом доходы банка снизились на 2,9%, расходы снизились на 4,5%. Снижение
доходов, в основном, связано со снижением доходов от кредитных операций. Снижение
расходов связано с уменьшением процентов, уплаченных по счетам юридических лиц,
уменьшением отчислений в резервы на прочие потери.
Собственные средства Банка на отчетную дату, с учетом событий
после отчетной даты, (СПОД) составили 31290 тыс.руб., по состоянию на 1 января
2006 года собственные средства составляли 25412 тыс.руб.
Таблица 1
Структура
собственных средств (капитала) Банка, тыс. руб.
|
Показатели |
на 01.01.06г. |
на 01.01.07г. |
Прирост |
|
1. Уставный капитал, сформированный за счет обыкновенных акций |
6850 |
6850 |
- |
|
2. Часть фондов, подтвержденных аудиторской организацией |
8528 |
9071 |
+543 |
|
3. Прибыль, подтвержденная аудиторской организацией |
693 |
1495 |
+802 |
|
Итого
источники основного капитала: |
16071 |
17416 |
+1345 |
|
4.Убыток текущего года |
2206 |
1771 |
-435 |
|
Итого
основной капитал: |
13865 |
15645 |
+1780 |
|
5. Прирост стоимости имущества за счет переоценки |
10173 |
21866 |
+11693 |
|
6. Уставный капитал, сформированный за счет привилегированных
акций |
280 |
280 |
- |
|
7. Субординированный займ
по остаточной стоимости |
1094 |
615 |
-479 |
|
Итого
источники дополнительного капитала: |
11547 |
22761 |
+11214 |
|
Дополнительный
капитал с учетом ограничений*: |
11547 |
15645 |
+4098 |
|
Собственные
средства (капитал) Банка |
25412 |
31290 |
+5878 |
*Дополнительный
капитал включается в расчет собственных средств в размере не превышающем основной капитал Банка
В соответствии с Таблицей 1, увеличение размера
собственных средств, по сравнению с предыдущей отчетной датой, связано с
включением переоценки основных средств (11693тыс. руб.), проведенной на
01.01.07г., в дополнительный капитал, увеличением чистой прибыли, полученной
за 2006 год, по сравнению с прибылью за
2005 год на 802 тыс. руб., распределением прибыли в Фонд накопления в сумме 543
тыс. руб., уменьшением расходов будущих периодов на 266 тыс. руб.
Объем привлеченных средств, в среднем, в течение отчетного
года, составлял 164 млн. руб., это на 7 млн. руб. больше чем в 2005 году.
Рост привлеченных средств в
2006 году по сравнению с 2005 годом был достигнут за счет увеличения остатков
средств на счетах юридических лиц, срочных вкладов физических лиц, привлеченных
межбанковских кредитов.
Среднедневные остатки средств на счетах юридических лиц в 2006
году составили 58,1 млн. руб., что на 6 млн. руб. больше по
сравнению с прошлым годом.
Среднедневные
остатки средств на счетах некоммерческих предприятий и организаций, находящихся
в государственной собственности, и средства, поступающие во временное
распоряжение бюджетных организаций, составляли в 2006 году 7,3 млн. руб.
или 4,5% привлеченных средств Банка. К
концу 2006 года в соответствии с Бюджетным кодексом РФ практически все счета таких организаций были закрыты
(последний счет был закрыт в январе 2007 года). Существенного отрицательного
влияния на ресурсную базу Банка данный факт не оказал, произведена замена
ресурсов.
Срочные вклады и депозиты в структуре ресурсов отчетного года
составляли – 47%. На долю срочных вкладов физических лиц приходилось 45 %
ресурсов Банка, тогда как в 2005 году – 41%.
Среднедневной
остаток средств на счетах для расчетов с использованием банковских карт (сч.40817)
в 2006 году по сравнению с прошлым годом
увеличился на 0,7 млн. руб. и составил
14,2 млн. руб. или 8,7% привлеченных средств Банка.
Собственные вексельные обязательства ОАО Удмуртинвестстройбанк в
среднем по году составляли 1% ресурсов, что соответствует уровню прошлого года.
Среднедневные остатки по привлеченным межбанковским кредитам в
2006 году составили 3,9 млн. руб., что в 2 раза больше показателя 2005 года.
Процентные
расходы за 2006 год составили 10,5 млн. руб. или 15,2% расходов Банка. При этом
внутри процентных расходов 2006 году по сравнению с 2005 годом на 41% снизились процентные расходы, уплаченные по счетам и депозитам
юридических лиц и на 7% выросли процентные расходы, уплаченные по депозитам
граждан.
Процентные
затраты на рубль привлеченных средств в 2006 году составили 5,4 коп, что на 0,2
коп. меньше по сравнению с 2005 годом.
В связи с участием Банка в системе страхования вкладов, в 2006
году расходы, связанные с уплатой страховых взносов в Агентство
по страхованию вкладов, исходя из сложившихся остатков на счетах по учету
вкладов, составили 575,8 тыс. руб., в 2005 году эти расходы составляли 400,5
тыс. руб.
В 2006 году
кредитование юридических и физических лиц оставалось для ОАО
Удмуртинвестстройбанк основным направлением в активных операциях. Среднедневная
величина кредитного портфеля в 2006 году составила 56,7 млн. руб., снизилась на
12 млн. руб. по сравнению с 2005 годом.
Объем вновь выданных кредитов в 2006 году составил 392,9 тыс. руб., в том числе по отраслям:
сельское хозяйство и обрабатывающее производства – 7,4 млн. руб.;
строительства – 78,8 млн. руб.;
транспорт, связь – 13,1 млн. руб.;
торговля и общественное питание – 38,6 млн. руб.;
прочие виды деятельности – 83,0 млн. руб.;
индивидуальным предпринимателям - 153,1 млн. руб.;
физическим лицам – 18,9 млн. руб. (в том числе ипотечных жилищных кредитов в размере 1,05 млн. руб.).
В 2006 году ОАО Удмуртинвестстройбанк активно работал на межбанковском рынке, размещая свободные средства на краткосрочной основе. Среднедневной объем предоставленных межбанковских кредитов в 2006 году составил 35,5 млн. руб., что в 1,7 раза больше по сравнению с прошлым годом. Таким образом, внутри ссудной задолженности произошло перераспределение размещения средств из кредитов юридическим и физическим лицам в межбанковские кредиты, что отразилось на структуре процентных доходов.
За
2006 год Банк получил доходы от ссудных операций в размере 12,0 млн. руб., что
на 3,4 млн. руб. меньше по сравнению с прошлым годом. В том числе доходы от
кредитных операций составили 9,5 млн.
руб., тогда как в 2005 году – 13,8 млн. руб., доходы от размещения средств в
межбанковские кредиты – 2,5 млн. руб. по сравнению с 1,6 млн. руб. в 2005 году.
Удельный вес доходов от ссудных операций в общем объеме полученных Банком в
отчетном году доходов составил 16,9%.
Среднедневной
остаток средств, размещенных в ценные бумаги (учтенные векселя), по сравнению с
прошлым годом увеличился на 2,7 млн. руб.и составил 51,4
млн. руб.
Активные
операции Банка с ценными бумагами были сосредоточены на операциях по учету векселей
третьих лиц, в том числе банков.
В 2006 году Банк продолжил операции с Государственными ценными бумагами (ОФЗ), что позволило размещать привлеченные средства в активы с низким уровнем риска и получать стабильный фиксированный доход. Среднедневной объем этих вложений в 2006 году составлял 5,2 млн. руб.
Вложения
в инвестиционный портфель Банк не осуществлял.
Удельный
вес доходов от операций с ценными бумагами в структуре доходов Банка за 2006
год – 17,5%. Общая сумма доходов, полученных Банком от операций с ценными бумагами
– 12,4 млн. руб., что на 3 млн. руб. больше по сравнению с 2005 годом. Внутри
доходов от ценных бумаг можно выделить следующие крупные статьи:
- от государственных ценных бумаг – 0,41 млн.
руб.
- от операций с векселями – 11,51 млн. руб.
- прочих операций – 0,48 млн. руб.
Комиссионные
доходы в отчетном периоде составили 7,2 млн. руб., комиссионные расходы – 1,6
млн. руб. Чистый комиссионный доход – 5,6 млн. руб. Чистый комиссионный доход
по сравнению с 2005 годом увеличился на 1,1 млн. руб. или на 24,4%.
Доходы
от операций с иностранной валютой, включая курсовые разницы, составили 1,1 млн.
руб., расходы по этой статье – 0,6 млн. руб. Чистый доход от операций с
иностранной валютой в 2006 году совпал с 2005 годом и составил 0,5 млн. руб.
Доходы
от сдачи имущества в аренду за 2006 год остались на уровне 2005 года и
составили 2 млн. руб.
Общая
сумма доходов от разовых операций, связанных с реализацией имущества, за 2006
года, составила 2,75 млн. руб.
В
2006 году ОАО Удмуртинвестстройбанк принял решение о закрытии одного из дополнительных офисов. Других существенных
изменений в деятельности и политике ОАО Удмуртинвестстройбанк в течение года не
произошло.
В
2007 году Банк не намерен кардинально менять основные направления своей деятельности.
В частности продолжится работа по расширению ресурсной базы Банка за счет
привлечения срочных депозитов. Приоритетным направлением в активных операциях
останется кредитование реального сектора экономики. В то же время, планируется
увеличение объемов кредитования физических лиц, в том числе за счет ипотечного
кредитования (в четвертом квартале 2006г. Банк начал осуществлять деятельность
по предоставлению ипотечных кредитов) и
расширение работы с ценными бумагами с целью диверсификации системных рисков.
В
связи с повышением требований органов государственного регулирования к уровню
капитализации в банковском секторе Банком был разработан план увеличения
собственных средств (капитала) на 2007 год. Основными источниками роста
собственных средств (капитала) рассматриваются - привлечение субординированного займа, проведение
переоценки основных средств и включение ее в дополнительный капитал после
подтверждения аудиторами, дополнительная эмиссия обыкновенных акций, прибыль.
Рассматриваемые мероприятия к концу 2007 года позволят увеличить размер
собственных средств (капитал) Банка до 39 млн. руб. Рост размера собственных
средств обеспечит увеличение возможности по привлечению ресурсов на 50-60 млн.
руб., что, несомненно, позволит
увеличить масштабы кредитования в 2007 году.
Учетная политика ОАО
Удмуртинвестстройбанк в течение отчетного года существенных изменений, влияющих
на сопоставимость отдельных показателей деятельности Банка, не претерпела.
Последние годы активное развитие бизнеса сопровождается усилением роли международной интеграции, прежде всего в финансовой сфере. Это предъявляет требования к понятности принимаемых в разных странах принципов формирования и алгоритмов исчисления прибыли, налогооблагаемой базы, условий инвестирования, капитализации и т.д. Так ОАО Удмуртинвестстройбанк параллельно с составлением финансовой отчетности по Российским стандартам, составил и прошел аудиторскую проверку за 2005 г. финансовой отчетности по международным стандартам (МСФО).
С целью локализации финансовых рисков в соответствии с Положением «О порядке управления в ОАО Удмуртинвестстройбанк банковскими рисками», утвержденным Советом директоров 11.07.05г., ОАО Удмуртинвестстройбанк применяет комплекс мер, включающих в себя:
-
мониторинг и анализ банковских рисков;
-
мониторинг изменений объемов, доходности, стоимости и структуры активов и
пассивов;
-
установление лимитов;
-
регламентацию порядка принятия решений;
-
предварительный, последующий и текущий контроль.
Конкретные
методы управления рисками закреплены внутренними положениями Банка.
В
связи с концентрацией активных операций ОАО Удмуртинвестстройбанк в ссудной и
приравненной к ссудной задолженности кредитный риск (риск непогашения ссудной
задолженности и процентный риск) является основным для Банка.
Процедуры управления и локализации кредитного риска закреплены в Уставе, Кредитной политике ОАО Удмуртинвестстройбанк, утвержденной Советом директоров 27.04.2006 года, Процентной политике ОАО Удмуртинвестстройбанк, утвержденной Советом директоров 30.03.2004 (с дополнениями), Положении о кредитовании юридических и физических лиц, утвержденном в новой редакции Правлением Банка 07.07.2006, Правилах кредитования физических лиц в ОАО Удмуртинвестстройбанк, утвержденных в новой редакции Правлением Банка 10.11.2006, Порядке выдачи банковских гарантий, утвержденных Советом директоров ОАО Удмуртинвестстройбанк 30.03.2004, Порядке кредитования связанных лиц в ОАО Удмуртинвестстройбанк, утвержденном Советом директоров 20.06.2005.
Система
управления кредитным риском в ОАО Удмуртинвестстройбанк включает в себя:
1)
ограничения по объему ссудной задолженности на одного заемщика или группу
взаимосвязанных заемщиков и максимальному размеру совокупной величины крупных
кредитных рисков;
2)
требования к обеспечению ссудной задолженности;
3)
регламентацию процедуры принятия решений о выдаче кредитов, гарантий и
поручительств, в том числе по крупным сделкам и сделкам с заинтересованностью;
4)
осуществление мониторинга финансового состояния заемщиков;
5)
создание резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ссудной
задолженности;
6)
создание резервов по обязательствам Банка, связанным с кредитованием и
отраженным на внебалансовых счетах;
7)
осуществление последующего контроля Службой внутреннего контроля правильности
оценки кредитных рисков.
Резервы
на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности
создаются в соответствии с Положением Банка России от 26.03.2004 г. №254-П «О
порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по
ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и «Положением о
кредитовании юридических и физических лиц ОАО Удмуртинвестстройбанк»,
утвержденное Правлением Банка 26.07.2004г.
С
целью обеспечения стабильных условий финансовой деятельности и избежания
колебаний величины прибыли из-за непогашения ссудной задолженности, в Банке
создан резерв на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней
задолженности, который на 1 января 2007 года составил
4,99 млн. руб., что соответствует 3,2 % от объема ссудной и приравненной к ней
задолженности. Фактически созданная величина резервов на возможные
потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности по состоянию на
01.01.2007 г. соответствует сумме расчетного резерва в соответствии с требованиями
Банка России.
Таблица 2
Качественные показатели
кредитного портфеля
|
Показатели |
01.01.2006г. |
01.01.2007г. |
Прирост |
Темп прироста, % |
|
1.
Ссудная и приравненная к ней задолженность (ссуды), тыс. руб. |
121571 |
155052 |
+33481 |
+27,5 |
|
2.
РВПС, тыс. руб. |
2549 |
4989 |
+2440 |
+95,7 |
|
3.
РВПС / ссуды, % |
2,1 |
3,2 |
+1,1 |
- |
|
4.
Просроченная задолженность, тыс. руб. |
1313 |
3911 |
+2598 |
+197,9 |
|
5.
Просроченная задолженность / ссуды, % |
1,1 |
2,5 |
+1,4 |
- |
Оценивая качество кредитного портфеля, необходимо отметить, что в
2006 году на фоне роста ссудной и приравненной к ней задолженности (на 27,5%) увеличилась
доля просроченной задолженности в общем объеме ссудной и приравненной к ней
задолженности с 1,1% до 2,5%. Созданный
резерв по ссудной и приравненной к ней задолженности покрывал просроченную
задолженность в 2005 году на 194,1% , а в 2006 году – на 127,6 %. Качество
кредитного портфеля Банка в 2006 году
Правлением Банка было оценено как удовлетворительное.
По состоянию на 01.01.2007 г. максимальный размер требований Банка к заемщику составляет 6,0 млн. руб. или 22,5 % от капитала Банка, что меньше максимальной возможной концентрации ссуд, выданных отдельному заёмщику или группе связанных заемщиков, установленной Банком России.
Совокупная сумма
крупных кредитных рисков составляет 128,9 млн. руб. и превышает капитал Банка в
4,8 раза, что меньше максимально возможной концентрации крупных кредитных
рисков по нормативам Банка России.
Кредитные
требования к инсайдерам Банка по состоянию на 01.01.2007 г. составляют 193 тыс.
руб. Величина кредитного риска по инсайдерам Банка соответствует требованиям
Банка России и составляет 0,7%.
Система управления риском потери ликвидности формализована в Положении "О порядке управления и контроля за ликвидностью в ОАО Удмуртинвестстройбанк", утвержденном Советом Директоров Банка 03.08.2006г. В соответствии с Положением, органом управления, ответственным за состояние ликвидности и принятие управленческих решений, влияющих на состояние ликвидности, является Правление Банка.
Сбор,
анализ и оценку информации о состоянии ликвидности в Банке на ежедневной основе
осуществляет экономический отдел на основании данных бухгалтерского учета и
сведений, представляемых структурными подразделениями Банка о событиях,
влияющих на стабильность пассивов и качество активов Банка.
Оперативный
анализ проводится на ежедневной основе по результатам всех совершенных за день
операций и с учетом изменения внешних экономических условий. Оперативный анализ
включает в себя анализ степени ликвидности активов, стабильности пассивов,
соотношения структуры требований и обязательств, соответствие значений
мгновенной и текущей ликвидности установленным требованиям Банка России.
В
результате осуществляемых Банком мероприятий по поддержанию ликвидности ОАО
Удмуртинвестстройбанк в течение 2006 года не допускал случаев задержки платежей
из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах или выдачи наличных из-за
отсутствия средств в операционной кассе. В течение 2006 года у Банка были
нарушения обязательных экономических нормативов. Так в январе 2006 года Банком
был нарушен норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу
связанных заемщиков (Н6) Нарушение норматива было вызвано не финансовыми, а
техническими причинами. Причиной невыполнения норматива явилась техническая
ошибка, заложенная в разработанные банком электронные таблицы для расчета
активов, взвешенных с учетом риска. В
декабре 2006 года Банком были нарушены норматив мгновенной ликвидности (Н2),
норматив текущей ликвидности (Н3), норматив максимального размера риска на
одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) в виду несвоевременного погашения
межбанковского кредита банком-корреспондентом. Банком были приняты меры по
недопущению подобных нарушений впредь. В
связи с фактом нарушения обязательных нормативов Банком был предпринят ряд мер,
направленных как на урегулирование ситуации (штрафы в связи с несвоевременным возвратом межбанковского
кредита уплаченные банком-контрагентом – 19,7 тыс. руб.) так и предотвращение фактов нарушения обязательных
нормативов в дальнейшем.
Отрицательное
воздействие риска изменения процентных ставок на рентабельность Банка
оценивается ОАО Удмуртинвестстройбанк по методу гэпа в краткосрочной
перспективе, который состоит в разбивке активов и пассивов Банка на
чувствительные и нечувствительные к изменению процентных ставок и прогноза
направления изменения процентной ставки. В зависимости от количественных
показателей гэпа и направления изменения рыночной ставки, Банк прогнозирует
падение или увеличение дохода на следующий месяц, принимает управленческие
решения о необходимости корректировки политики привлечения и размещения
ресурсов. При
этом ключевыми показателями риска изменения процентных ставок являются чистый
процентный доход и чистая процентная маржа.
За 2006 год
чистые процентные доходы снизились на 6 % и составили 15,4 млн. руб.
Показатель
чистого спреда от кредитных операций за
2006 год составил 12,9%, тогда как в 2005 году – 14,0%. Снижение этого
показателя связано:
- с изменением
структуры работающих активов;
- с уменьшением
ставок по кредитам ввиду неоднократного снижения ставки рефинансирования в
течение 2006 года.
Работа Банка по
выполнению процентной политики по итогам 2006 года Правлением Банка признана
удовлетворительной.
В
связи с небольшим объемом торгового
портфеля в структуре активов Банка (менее 5% активов Банка), в соответствии с
Положением «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков»
№89-П ОАО Удмуртинвестстройбанк не разрабатывал меры по снижению ценового и
фондового рисков и не учитывал эти риски при расчете совокупной величины
рыночного риска. Таким образом, единственной составляющей совокупной величины
рыночного риска для ОАО Удмуртинвестстройбанк является валютный риск.
Максимальная величина валютного риска, расчет которого Банк
проводит на ежедневной основе, достигала 117,9 тыс. руб. В связи с небольшим
объемом валютных операций в ОАО Удмуртинвестстройбанк и незначительной
величиной открытой валютной позиции, Банк не разрабатывал специальных
мероприятий по ограничению валютных рисков.
Максимальная
величина рыночного риска, в соответствии с методикой расчета рыночных рисков,
рекомендованной Банком России, составляла в 2006 году 1474 тыс. руб. Величину
рыночного риска ОАО Удмуртинвестстройбанк учитывал при расчете максимально
допустимого соотношения капитала и взвешенных с учетом риска активов.
Риск
неплатежеспособности, в результате принятия тех или иных управленческих
решений, локализуется комплексом мер, принимаемых Банком для ограничения
активных и пассивных операций, в зависимости от размера капитала, ограничения
кредитных рисков, риска потери ликвидности, риска изменения процентных ставок,
а также прогнозированием финансовых результатов деятельности Банка в
зависимости от различных вариантов развития
внешних, по отношению к Банку, событий и возможности привлечения
ресурсов.
Органы
управления ОАО Удмуртинвестстройбанк уделяют большое внимание процессу
поддержания соответствия между целями Банка (максимальным получением прибыли на
акционерный капитал), и имеющимися у него ресурсами в условиях постоянно
меняющейся рыночной обстановки и правил государственного регулирования.
Стратегически важные решения принимаются коллегиально в зависимости от:
- доходности отдельных направлений банковской
деятельности;
- соответствия банковских операций
существующим требованиям Банка России;
- соответствия направлений и объемов
банковской деятельности возможностям ресурсной базы Банка;
- реализации планов и целей Банка.
Планирование
деятельности Банка осуществляется как на уровне Банка в целом, так и на уровне
подразделений. В перспективных планах определяется оптимальная структура
активов с учетом риска, потребности в банковском капитале, установление путей
мобилизации необходимых средств. Правление и Совет директоров Банка
рассматривают результаты деятельности Банка и их соответствие утвержденным
перспективным и текущим планам.
С
целью минимизации технологических рисков в Банке разработаны внутренние
инструкции, регламентирующие технологию обработки документов и информации на
всех этапах, начиная от регистрации входящей и исходящей корреспонденции и
заканчивая уничтожением документов после истечения нормативных сроков их
хранения и оформлением дел на постоянное хранение.
Процесс
обработки и учета бухгалтерских документов, а также формирование бухгалтерской
отчетности, автоматизированы. Обработка бухгалтерских документов осуществляется
при помощи лицензионного программного продукта RS - Bank v. 5.0.
С
целью предотвращения сбоев в работе
Банка, в том числе в результате потери информации на электронных носителях,
Банк осуществляет техническое перевооружение в плановом порядке. План
технического перевооружения включает в себя мероприятия по замене технических
средств и программного обеспечения.
В
целях предупреждения возможности повышения операционного риска до уровня
угрожающего интересам кредиторов и
вкладчиков, Банк проводит мониторинг операционного риска. В соответствии с
результатами мониторинга норматив достаточности капитала с учетом операционного
риска на 01.01.2007г. составил 14,5 % при предельном значении норматива
достаточности капитала 11 %. Уровень операционного риска признан Правлением
Банка удовлетворительным.
Служба
внутреннего контроля ОАО Удмуртинвестстройбанк осуществляет свою деятельность
на основании Устава банка, Положений «Об организации внутреннего контроля в ОАО
Удмуртинвестстройбанк» и «О службе внутреннего контроля в ОАО
Удмуртинвестстройбанк», утвержденных в новых редакциях Советом директоров
30.03.2004.
Основная
цель системы внутреннего контроля в ОАО Удмуртинвестстройбанк – защита
интересов инвесторов, банков и клиентов путем контроля за соблюдением
сотрудниками Банка законодательства, нормативных актов и стандартов
профессиональной деятельности, обеспечения надлежащего уровня надежности,
соответствующей характеру и масштабам проводимых Банком операций и минимизации
рисков банковской деятельности.
В
отчетном году Служба внутреннего контроля осуществляла свою деятельность в
соответствии с планом, утвержденным
Председателем Банка. В течение 2006 года было проведено 42 проверки, затрагивающих практически все
направления деятельности Банка. Результаты проверок оформлялись актами и
справками с указанием рекомендаций по исправлению нарушений. Проведено 30
тематических проверок и 12 внезапных ревизий касс. Были организованы выездные
проверки в Дополнительные офисы и операционные кассы Банка.
Работу
по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, Банк осуществлял в соответствии с «Правилами внутреннего контроля в ОАО
Удмуртинвестстройбанк по противодействию легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 18.10.04,
согласованными в установленном порядке с территориальным учреждением Банка
России и Федеральной службой по финансовым рынкам. С 08.08.06 принята новая
редакция «Правил внутреннего контроля в ОАО Удмуртинвестстройбанк по
противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма» и согласована в установленном порядке с
территориальным учреждением Банка России и Федеральной службой по финансовым
рынкам.
В
дополнение к годовому балансу и прилагаемым формам отчетности ОАО
Удмуртинвестстройбанк сообщает:
По состоянию на 01.01.2007 г.
в банке открыто 716 рублевых счетов, 55 валютных, 5 корреспондентских, 46
ссудных счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Из них счетов
с остатками на 01.01.07г. – 566, счетов с нулевыми остатками – 256, работающих
расчетных счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – 588.
Получены письменные
подтверждения остатков средств по 467 расчетным счетам юридических лиц и
индивидуальных предпринимателей - 56,8 % от общего количества открытых счетов
или 79,4% от количества работающих счетов - на сумму 119,1 млн. руб., что
составляет 86,1 % от общей суммы остатков на счетах. Письменные подтверждения
не получены по 139 счетам с нулевыми остатками. Поступление подтверждений
остатков по счетам по состоянию на 01.01.2007г. до даты представления годового
отчета по 216 счетам затруднено в связи с праздничными и выходными днями,
выпадающими из рабочего графика клиентов, замедлением темпов их работы, а,
следовательно, непосещением ими Банка в начале 2007 года, а также тем фактом,
что счета открыты иногородними клиентами.
В настоящее время
продолжается работа по дальнейшему получению подтверждений по расчетным,
текущим, ссудным, корреспондентским, накопительным счетам, открытым в валюте РФ
и иностранных валютах.
В результате инвентаризации
всех учитываемых на балансовых и внебалансовых счетах денежных средств и
ценностей, основных средств и инвентаря, расчетов, хозяйственных и других
материалов, ревизий кассы расхождений аналитического и синтетического учета не
выявлено. По результатам инвентаризации предложены как устаревшие и
неподлежащие ремонту основные средства на сумму 230,5 тыс. руб.,
товарно-материальные ценности, находящиеся на внесистемном учете, на сумму
135,5 тыс. руб.
Объем дебиторской и
кредиторской задолженности с поставщиками и подрядчиками соответствует данным
баланса.
Обязательств и требований по
срочным операциям по состоянию на 01.01.2007 года не имеется.
Резервы
на возможные потери в 2006 году формировались в соответствии с внутренним
Положением, утвержденным Правлением Банка от 31.03.2004г. «О порядке
формирования ОАО Удмуртинвестстройбанк резервов на возможные потери» с
изменениями и дополнениями от 08.07.2004г.,18.03.2005г.,07.12.2005г. В связи с
вступлением в силу с 01.06.2006 г. Положения «О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери» №283-П было разработано и утверждено
в новой редакции Правлением Банка от 26.05.2006г.
Положение «О порядке формирования ОАО Удмуртинвестстройбанк резервов на
возможные потери». Резервы на возможные потери по состоянию на 1
января 2007г. созданы в размере 100 % процентов от суммы расчетного резерва,
скорректированного на сумму обеспечения, и составляют 1,16 млн. руб.
ОАО Удмуртинвестстройбанк в отчетном году не производил дополнительных вложений в уставные капиталы предприятий и организаций. Общая сумма вложений в уставные капиталы предприятий и организаций составляет 210 тыс. руб., в том числе:
- ОАО «Асик», в сумме 200,0 тыс. руб., что составляет 5 % в уставном капитале ОАО «Асик».
- ОАО «Пищекомбинат «Воткинский», в сумме 10,0 тыс. руб., что составляет 1,4 % в уставном капитале ОАО «Пищекомбинат «Воткинский».
По
состоянию на 01.01.07г. ОАО Удмуртинвестстройбанк не является участником
банковской и/или консолидированной группы. Банк не имеет возможности оказывать
существенное влияние на деятельность других юридических лиц (определять
решения, принимаемые органами управления юридического лица, условия ведения им
предпринимательской деятельности по причине участия в его уставном капитале и
(или) в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими
лицами, входящими в состав банковской / консолидированной группы, назначать
единоличный исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального
исполнительного органа юридического лица, а также возможность определять
избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета)
юридического лица), поэтому не составляет консолидированную отчетность.
Общим собранием акционеров ОАО Удмуртинвестстройбанк
(Протокол № 21 от 23.05.2006) принято решение: «Выплатить дивиденды по
привилегированным акциям банка в размере, предусмотренном условиями выпуска: по
привилегированным акциям первого типа (20102447B) 150% от их номинальной
стоимости, по привилегированным акциям второго типа (20202447B) 50% от
номинальной стоимости. На выплату дивидендов по привилегированным акциям
направить 170 тыс. руб., в том числе на выплату дивидендов по акциям первого
типа 45 000,00 руб., по акциям второго типа – 125 000,00 руб. Выплату
дивидендов произвести денежными средствами за счет средств ранее сформированного фонда
дивидендов. Выплату дивидендов произвести до 01.06.2006.»
Состав Совета директоров ОАО
Удмуртинвестстройбанк в 2006 году не менялся. Персональный состав Совета
директоров на 01.01.07г.:
Текунов Вячеслав Николаевич, год рождения:
Скорняков Андрей
Геннадьевич, год рождения:
Шакирова Зиляра Хакимяновна, год рождения:
Шестов Анатолий Иванович, год рождения:
Изиланов Валерий Николаевич,
год рождения: 1945г., в 1999г. закончил Пермский Государственный Технический Университет,
квалификация - инженер – электрик. Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по
совместительству: в ОАО «Уралнефтегазэлектромонтаж» - Генеральный директор, в ОАО
Удмуртинвестстройбанк - член Совета директоров. Доля участия в уставном
капитале ОАО
Удмуртинвестстройбанк - 0%.
Персональный
состав Правления (коллегиального исполнительного органа) ОАО Удмуртинвестстройбанк
на 01.01.06г.:
1.
Шестов Анатолий Иванович
2.
Курсаков Александр Васильевич
3.
Чепурнова Ольга Кимовна
4. Кузнецова Галина
Васильевна
5.
Антонова Анна Сергеевна
Персональный
состав Правления (коллегиального исполнительного органа) ОАО Удмуртинвестстройбанк
в течение 2006 года изменялся. В связи с увольнением из состава Правления Банка
вышли Чепурнова О.К. – 19.06.06, Антонова А.С. – 09.08.06.
В
результате членами Правления (коллегиальный исполнительный орган) ОАО Удмуртинвестстройбанк
на 01.01.07г. являются:
1. Шестов Анатолий Иванович, член Правления и Единоличный исполнительный
орган ОАО Удмуртинвестстройбанк, член Совета директоров ОАО
Удмуртинвестстройбанк.
2. Курсаков Александр
Васильевич, год
рождения:
3. Кузнецова Галина Васильевна, год рождения:
4. Шестов Евгений Анатольевич, год рождения: 1980г., в 2001г. Закончил
Ижевский Государственный Технический Университет по специальности «Бухгалтерский
учет и аудит», квалификация – бухгалтер. Должности, занимаемые в настоящее
время, в том числе по совместительству: член Правления, Зам. Начальника
Инвестиционного управления. Доля участия в уставном капитале Банка: 3,59%.
Сделки по приобретению и отчуждению акций ОАО
Удмуртинвестстройбанк, совершенные членами Совета директоров в 2006 году:
Текунов Вячеслав
Николаевич 29.12.2006 г. приобрел 67 226 (шестьдесят семь тысяч двести двадцать
шесть) штук обыкновенных именных бездокументарных акций ОАО Удмуртинвестстройбанк.
Членами Правления ОАО Удмуртинвестстройбанк в отчетном периоде сделок по приобретению или
отчуждению акций ОАО Удмуртинвестстройбанк не совершалось.
Перечень сделок с признаками заинтересованности, в
соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах», совершенных в
2006 году, приведен в Приложении 1.
В 2006 году Банк не совершал сделок, которые в
соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» относятся к
крупным.
|
Председатель
Банка А.И.
Шестов Главный
бухгалтер
Г.В. Кузнецова
| |||||||||||||||||||