Утверждено

Годовым общим Собранием акционеров

ОАО Удмуртинвестстройбанк

Протокол № 20 от 21.04.2005

Годовой отчет

ОАО Удмуртинвестстройбанк за 2004 год.

Активы ОАО Удмуртинвестстройбанк в соответствии с балансом на 1 января 2005 года составила 194 млн. руб. Прибыль банка до налогообложения – 2 752 тыс. руб., налог на прибыль 403 тыс. руб., чистая прибыль за отчетный период – 2349 тыс. руб. Объем прибыли, по сравнению с прошлым годом, вырос в 2,5 раза.

Собственные средства Банка на отчетную дату составляют 21 142 тыс. руб., по состоянию на 01.01.2004 собственные средства составили 22 077 тыс. руб. Снижение объема собственных средств, по сравнению с предыдущей отчетной датой, связано с плановым выводом из расчета части субординированного займа (в сумме 650 тыс. руб.) и в связи с изменением требований Центрального Банка в части включения в состав собственных средств резервов на возможные потери по ссудам (резервы общего характера) (749 тыс. руб.). После подтверждения аудиторской организацией годовой финансовой отчетности в расчет дополнительного каптала Банка включен результат переоценки основных средств, произведенной по состоянию на 01.01.2004 в сумме 4 945 тыс. руб.

Объем привлеченных средств, в среднем, в течение отчетного года, составлял 161 млн. руб., это больше чем в 2003 году на 56 млн. руб.

Срочные вклады и депозиты в структуре ресурсов отчетного года составляли – 42 %.

Собственные вексельные обязательства ОАО Удмуртинвестстройбанк в среднем по году составляли 4,9 % ресурсов.

Среднедневные остатки средств на счетах некоммерческих предприятий и организаций, находящихся в государственной собственности, и средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных организаций, в структуре привлеченных средств ОАО Удмуртинвестстройбанк составляли 14 % против 16,4 % в 2003 году.

Процентные затраты на рубль привлеченных средств в 2004 году составили 6,3 коп.

В 2004 году кредитование юридических и физических лиц оставалось для ОАО Удмуртинвестстройбанк основным направлением в активных операциях. Среднедневная величина кредитного портфеля – 75,6 млн. руб. Удельный вес доходов от ссудных операций в общем объеме полученных Банком в отчетном году доходов – 29 %.

Среднедневной остаток средств, размещенных в ценные бумаги (учтенные векселя), составлял 35,7 млн. руб.

Активные операции Банка с ценными бумагами были сосредоточены на операциях по учету векселей третьих лиц, в том числе банков. Банк не осуществлял вложений в другие ценные бумаги, составляющие инвестиционный и торговый портфели.

Чистый комиссионный доход - 4,4 млн. руб. По сравнению с 2003 годом чистый комиссионный доход увеличился на 29 %.

Существенных изменений в деятельности и политике ОАО Удмуртинвестстройбанк в течение года не произошло.

Существенным для банка событием. Способным повысить доверие вкладчиков к Банку, явилось включение 23 декабря 2004 года ОАО Удмуртинвестстройбанк в реестр банков участников системы обязательного страхования вкладов. В связи с участием в системе страхования вкладов, начиная с 2005 года банк будет вынужден нести дополнительные расходы, связанные с уплатой страховых взносов в Агентство по страхованию вкладов, размер которых, исходя из сложившихся остатков на счетах по учету вкладов, составил 125 тыс. руб. в квартал.

Активное развитие бизнеса сопровождается усилением роли международной интеграции, прежде всего в финансовой сфере. Это предъявляет требования к понятности принимаемых в разных странах принципов формирования и алгоритмов исчисления прибыли, налогооблагаемой базы, условий инвестирования, капитализации и т. д.

ОАО Удмуртинвестстройбанк, в соответствии с решением Банка России о переходе банковской системы на международные стандарты финансовой отчетности, с 1 января 2004 года начал параллельно с составлением финансовой отчетности по Российским стандартам, составлять финансовую отчетность по международным стандартам. Международные стандарты финансовой отчетности призваны более полно, достоверно и понятно для пользователей отражать финансовое состояние банков.

В связи с реорганизацией Министерства юстиции Российской Федерации и изменением законодательства в части порядка регистрации сделок с недвижимостью клиент Банка Учреждение юстиции «Регистрационная палата Удмуртской Республики по государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» 01.01.2005 в плановом порядке переведен на обслуживание к казначейство. В условиях изменившегося законодательства функционировании операционной кассы № 5, которая располагалась на территории регистрационной палаты, стало экономически нецелесообразным. Руководство Банка приняло решение о закрытии операционной кассы № 5 с 1 февраля 2005 года.

Учетная политика ОАО Удмуртинвестстройбанк в течение отчетного года существенных изменений, влияющих на сопоставимость отдельных показателей деятельности Банка, не претерпела.

С целью локализации финансовых рисков Удмуртинвестстройбанк применяет комплекс мер, включающих в себя:

- мониторинг изменений объемов, доходности, стоимости и структуры активов и пассивов;

- анализ;

- установление лимитов;

регламентацию порядка принятия решений;

- предварительный, последующий и текущий контроль.

Конкретные методы управления рисками закреплены внутренними положениями Банка.

В связи с концентрацией активных операций ОАО Удмуртинвестстройбанк в ссудной и приравненной к ссудной задолженности наиболее вероятна для Банка реализация кредитных рисков.

Система управления кредитным риском в ОАО Удмуртинвестстройбанк включает в себя:

1) ограничения по объему ссудной задолженности на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков и максимальному размеру совокупной величины крупных кредитных рисков;

2) требования к обеспечению ссудной задолженности;

3) регламентацию процедуры принятия решений о выдаче кредитов, гарантий и поручительств, в том числе по крупным сделкам и сделкам с заинтересованностью;

4) осуществление мониторинга финансового состояния заемщиков;

5) создание резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ссудной задолженности;

6) создание резервов по обязательствам Банка, связанным с кредитованием и отраженным на внебалансовых счетах;

7) осуществление последующего контроля Службой внутреннего контроля правильности оценки кредитных рисков.

Система управления риском потери ликвидности включает сбор и анализ информации о состоянии ликвидности в Банке на ежедневной основе осуществляет экономический отдел на основании данных бухгалтерского учета и сведений, представляемых структурными подразделениями Банка о событиях, влияющих на стабильность пассивов и качество активов Банка.

Оперативный анализ проводится на ежедневной основе по результатам всех совершенных за день операций и с учетом изменения внешних экономических условий.

В результате осуществляемых Банком мероприятий по поддержанию ликвидности ОАО Удмуртинвестстройбанк в течение 2004 года не допускал случаев задержки платежей из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах или выдачи наличных из-за отсутствия средств в операционной кассе, выполнял требования Банка России по уровню ликвидности активов, установленные нормативами мгновенной, текущей, долгосрочной и общей ликвидности.

В течение года увеличился объем вкладов населения на 23 %. Удельный вес вкладов населения в структуре ресурсов Банка за отчетный год вырос с 26 до 44 %.

Процентные ставки по активным и пассивным операциям Банка привязаны к единой базе - учетной ставке Центрального Банка. Пересмотр процентных ставок осуществляется Правлением Банка с учетом рыночных тенденций и необходимости изменения структуры баланса.

Риск неплатежеспособности, в результате принятия тех или иных управленческих решений, локализуется комплексом мер, принимаемых Банком для ограничения активных и пассивных операций, в зависимости от размера капитала, ограничения кредитных рисков, риска потери ликвидности, риска изменения процентных ставок, а также прогнозированием финансовых результатов деятельности Банка в зависимости от различных вариантов развития внешних, по отношению к Банку, событий и возможности привлечения ресурсов.

Органы управления ОАО Удмуртинвестстройбанк уделяют большое внимание процессу поддержания соответствия между целями Банка (максимальным получением прибыли на акционерный капитал), и имеющимися у него ресурсами в условиях постоянно меняющейся рыночной обстановки и правил государственного регулирования. Стратегически важные решения принимаются коллегиально в зависимости от:

- доходности отдельных направлений банковской деятельности;

- соответствия банковских операций существующим требованиям Банка России;

- соответствия направлений и объемов банковской деятельности возможностям ресурсной базы Банка;

- реализации планов и целей Банка.

Планирование деятельности Банка осуществляется как на уровне Банка в целом, так и на уровне подразделений. В перспективных планах определяется оптимальная структура активов с учетом риска, потребности в банковском капитале, установление путей мобилизации необходимых средств. Правление и Совет директоров Банка рассматривают результаты деятельности Банка и их соответствие утвержденным перспективным и текущим планам.

В связи с повышением требований органов государственного регулирования к уровню капитализации в банковском секторе Совет директоров ОАО Удмуртинвестстройбанк в текущем году продолжал поиски возможных вариантов увеличения Уставного капитала.

С целью защиты интересов инвесторов, банков и клиентов путем контроля за соблюдением сотрудниками Банка законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, обеспечения надлежащего уровня надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых Банком операций и минимизации рисков банковской деятельности, в Банке разработана система внутреннего контроля, составной частью которой являются специальные структурные подразделения и должностные лица..

В 2005 году Банк не намерен кардинально менять основные направления своей деятельности. Приоритетным направлением в активных операциях останется кредитование реального сектора экономики. В то же время, планируется увеличение объемов кредитования частных лиц и расширения работы с ценными бумагами с целью диверсификации системных рисков.

Продолжится работа по расширению ресурсной базы Банка за счет средств вкладов населения и поиску возможностей увеличения Уставного капитала.

В дополнение к годовому балансу и прилагаемым формам отчетности ОАО Удмуртинвестстройбанк сообщает:

ОАО Удмуртинвестстройбанк участвует в уставных капиталах двух предприятий и организаций. Общая сумма вложений в уставные капиталы предприятий и организаций составляет 210 тыс. руб., в том числе:

По состоянию на 01.01.2005 ОАО Удмуртинвестстройбанк не является участником банковской и/или консолидированной группы. Банк не имеет возможности оказывать существенное влияние на деятельность других юридических лиц (определять решения, принимаемые органами управления юридического лица, условия ведения им предпринимательской деятельности по причине участия в его уставном капитале и (или) в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими лицами, входящими в состав банковской / консолидированной группы, назначать единоличный исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица, а также возможность определять избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица), поэтому не составляет консолидированную отчетность.

В течение 2004 года Банком заключены сделки с заинтересованностью:

- кредитные договоры с членами Правления: Курсаковым А.В. на сумму 200 тыс. руб. и Кузнецовым В.А. на сумму 50 тыс. руб. Договоры заключены на срок не более 1 года, под процентную ставку – 18 % годовых;

- сделки с заинтересованностью владельца пакета акций ОАО Удмуртинвестстройбанк, составляющего более 20 % голосующих акций и аффилированного лица ОАО ПК «Воткинский»: 4 сделки по покупке и продаже векселей 3-х лиц с Лизинговой компанией «Паритет» и заключение кредитного договора на сумму 4 млн. руб. под 21 % годовых;

- сделки с заинтересованностью членов Совета директоров: кредитный договор с УССТ 6 на 2 млн. руб. и 4,5 млн. руб. соответственно под 21 и 20 %% годовых (заинтересованное лицо – Шакирова З.Х.), кредитные договоры с ОАО «Спецстальконструкция» на сумму 200 тыс. руб. под 22 % годовых (заинтересованное лицо - Текунов В.Н.), кредитные договоры с ОАО ПК «Воткинский» на сумму 1 млн. руб. под 21 % годовых, кредитный договор с Шестовым Е.А. на сумму 300 тыс. руб. под 18 % годовых и Хурматовым И.М. на сумму 20 тыс. руб. под 22 % годовых, договор аренды первого этажа здания банка с ОАО ПК «Воткинский» (заинтересованное лицо Шестов А.И.), договор аренды квартир, принадлежащих банку на праве собственности со Скорняковым А.Г.

В соответствии с решением Годового общего собрания акционеров от 21.05.2004 Банком выплачены дивиденды за 2003 по привилегированным акциям первого типа (регистрационный номер 10202447И) в размере 150 % и привилегированным акциям второго типа (регистрационный номер 10302447) в размере 50 % от номинала.

Персональный состав Совета директоров сформирован на Годовом общем собрании акционеров 21.05.2004. Лица, входившие в состав Совета директоров в 2004 году:

Текунов В.Н., 1938 года рождения, образование высшее. Сфера деятельности – строительство, доля голосующих акций - 1,25%;

Шестов А.И., 1953 года рождения, образование высшее экономическое, сфера деятельности – банковская, доля в уставном капитале 0,34 %, член Правления и Председатель ОАО Удмуртинвестстройбанк;

Шакирова З.Х., 1949 года рождения, образование высшее экономическое, Главный бухгалтер ФГУП УССТ 6, акций Банка не имеет;

Скорняков А.Г., 1960 года рождения, образование высшее строительное, Генеральный директор ОАО «Жилфонд», акций Банка не имеет;

Рязанов О.А., 1961 года рождения, образование высшее экономическое, Генеральный директор аудиторской фирмы «Ажур», акций Банка не имел. Выведен из состава Совета директоров связи со смертью 11.01.2005.

В состав коллегиального исполнительного органа входят:

1. Антонова Анна Сергеевна, 1961 года рождения, начальник Управления кредитования;

2. Кузнецова Галина Васильевна, 1951 года рождения, Главный бухгалтер;

3. Курсаков Александр Васильевич, 1951 года рождения, Первый заместитель Председателя банка;

4. Чепурнова Ольга Кимовна, 1958 года рождения, Заместитель Председателя банка комплаенс-контролер;

5. Шестов Анатолий Иванович, 1953 года рождения, Председатель банка;

В течение отчетного года выведены из состава Правления Банка Балтин Владимир Евгеньевич и Кузнецов Владимир Анатольевич.

Члены Правления, за исключением Шестова А.И., долей в Уставном капитале Банка не имеют.

Председатель Банка А.И. Шестов

И.о. Главного бухгалтера И.Г. Пирогова